Vad är factoring ?
Factoring, även känt som fakturakredit, är en finansiell tjänst där företag säljer eller belånar sina fakturor för att få snabba kontanta medel. Denna metod är vanlig i branscher med långa kredittider och projektcykler, som bygg, entreprenad och hantverk
Factoring sker genom att ett företag säljer eller belånar sina fakturor hos ett finansföretag eller en bank som erbjuder factoringtjänster. Företag har ofta löpande utgifter som inköp, löner och skatt, men det kan ta lång tid innan de får betalt av sina kunder. Factoring hjälper företag att undvika likviditetsproblem genom att sälja eller överlåta fakturor och få kontanta medel i verksamheten.
Factoring kan också bidra till att företag fokuserar på sin kärnverksamhet istället för att ägna tid och resurser åt att hantera fakturor och inkasso. Genom att använda factoringtjänster kan företag lägga mer energi på att utveckla sina produkter och tjänster, skapa nya affärsmöjligheter och expandera verksamheten.
Factoring är inte den enda lösningen
Det är också viktigt att notera att factoring inte är den enda lösningen för att hantera likviditetsproblem. Andra alternativ, såsom banklån, företagskrediter och leverantörsfinansiering, kan också vara lämpliga beroende på företagets specifika situation och behov.
När man väljer factoring se till att noggrant utvärdera tjänster, kostnader och villkor
Om man överväger att använda factoring är det viktigt att noggrant utvärdera kostnaderna vilka mervärden man får samt villkoren som är förknippade med tjänsten. Factoringföretag tar vanligtvis en avgift baserad på en procentandel av fakturans värde. Det är viktigt att företag jämför avgifter och vilka tjänster som ingår samt villkoren hos olika factoringföretag för att hitta den mest fördelaktiga lösningen för dina behov.
Har du koll på dina kunder?
Ska man använda factoring är det bra om företag har bra kreditkontroll och riskhantering av kunder. Genom att noggrant bedöma sina kunders kreditvärdighet och betalningshistorik kan företag minska risken för obetalda fakturor och därmed förbättra sin likviditet ytterligare.
Olika typer av factoring
I Sverige används huvudsakligen tre typer av factoring:
- Fakturaköp utan regress: Detta innebär att factoringföretaget tar över risken för att fakturamottagaren inte betalar fakturan.
- Fakturaköp med regress: Detta innebär att fakturor som inte betalas går tillbaka till företaget efter ett visst antal avtalade dagar.
- Fakturabelåning: Företaget intecknar sina fakturor hos factoringföretaget. Belåningsgraden är vanligtvis 70–90% av fakturabeloppet, och företaget måste informera sina kunder om överlåtelsen av fakturorna. Kundernas betalning görs direkt till factoringföretaget, som sedan meddelar företaget när betalning har skett.
Det finns inget enkelt svar utan det beror på situtationen och alla typerna har sina för – och nackdelar.
Här nedan kan du lär dig mer om de olika typerna av factoring
Läs om de olika factoringtyperna på finansieringsskolan
Bokföring av factoring
Vid bokföring av factoring, minskas företagets fordringar då fakturor säljs till en factor. Det är viktigt att korrekt bokföra minskningen av fordringar, kostnader för factoring, och hantera eventuella obetalda fakturor. Dessutom bör man beakta skatteeffekter och noggrant följa villkoren i factoringavtalet, samtidigt som man upprätthåller god intern kontroll.
Fakturabelåning: Fördelar och potentiella fallgropar
Fakturaköp med regress: Fördelar och potentiella fallgropar Fakturaköp, som för många felaktigt kallar för factoring, är en process där ett företag säljer sina utestående fakturor till en finansiell institution, kallad en fakturaköpare eller fakturafinansiär.
Fakturaköp utan regress: Fördelar och potentiella fallgropar
Fakturaköp utan regress, även känt som non-recourse factoring, är en finansiell tjänst som används av företag för att säkerställa en stabil kassaflöde och minimera riskerna förknippade med försenade eller uteblivna betalningar från kunder
Fakturaköp med regress: Fördelar och potentiella fallgropar
Fakturaköp med regress: Fördelar och potentiella fallgropar Fakturaköp, som för många felaktigt kallar för factoring, är en process där ett företag säljer sina utestående fakturor till en finansiell institution, kallad en fakturaköpare eller fakturafinansiär.
